一般辅导期为三个月,在辅导期内,本月认证的进项要到下月才能抵扣,抵扣不完,再留下月。发票认证期为180天,过期不能抵扣,只能作成本用。我估计你的会计前几个月没有把进项发票去认证,只在8月做了认证,故无法抵扣,要全部交税了。
1、6月、7月、8月,即使取得了专用 发票,也要认证以后才能抵扣,如果不认证不能抵扣,只有按当月的销项税额纳税。本月要交几万的税,是不是当月全部的销项税额。看看以前申报的是不是有不开票收入吧。2、专用发票认证期限180天,不能超过了认证期限。